Kredyt hipoteczny Anglia UK

Kupno Domu Mieszkania w Anglii Dowiedz się więcej Teraz!

  • First Time Buyers
  • Kupowanie domu
  • Przekredytowanie
  • Ubezpieczenia w UK
  • Kredyty w UK
    • Pod wynajem
    • Kredyt na dom
    • Kredyty mieszkaniowe
    • Kredyt hipoteczny dla pracujących w UK
    • Proces zakupu mieszkania
    • Mortgage w UK
  • Blog
  • Kontakt
  • PRIVACY NOTICE
  • Język polski
  • English language

5 przepisów podatkowych, które powinien znać każdy przyszły lub obecny Landlord.

30 stycznia, 2019 By prestigefs Leave a Comment

Wielu właścicieli domów planuje zainwestować w kupno kolejnej nieruchomości, która będzie przynosić im dochód z wynajmu.

Jednak bycie Landlordem wydaje się coraz bardziej skomplikowane, chociażby z uwagi na znaczące zmiany podatkowe w ostatnich latach. Stamp Duty, capital gains tax i inne zasady obejmują posiadaczy nieruchomości na każdym etapie, od zakupu po sprzedaż. Przyjżyjmy się zatem, tym najistotniejszym.

  1. Podatek Stamp Duty

Od kwietnia 2016, podatek Stamp Duty od drugiej i kolejnych posiadanych nieruchomości, w tym tych na wynajem, został zwiększony o dodatkowe 3%  ponad standardowe stawki. Oznacza to, że każdy, kto kolejną, dodatkową nieruchomość płaci teraz 3% za pierwsze £125,000, 5% zamiast 2% od £125,001 do £250,000 oraz 8%, zamiast 5% powyżej £250,001.

Zmiany w podatku Stamp Duty zwiększyły ilość środków jakie muszą zgromadzić zainteresowani inwestowaniem w kolejne nieruchomości. W rezultacie tych decyzji, nastapił znaczny spadek liczby nowych transakcji kupna-sprzedaży. Według danych brytyjskiego Ministerstwa Finansów średnia liczba kredytów hipotecznych typu Buy-to-Let, w 2014 roku wynosiła średnio 8,300 miesięcznie. W 2017 średnia ta spadła do 3,800.

2. Podatek od odochodu z wynajmu

Do niedawna, ‘landlordzi’ mogli odliczać wszystkie (100%) opłaty związane z odsetkami kredytu hipotecznego od przychodów z najmu, a profit był opodatkowany według ich progu podatkowego. Jednak od kwietnia 2017 możliwość ta została znacznie ograniczona, a limity odpisów będą się zaostrzać w kolejnych latach. Dobrze to ilustruje nastepująca tabela:

Rok podatkowy % kosztów odsetek kredytu możliwych do odpisania od przychodu z najmu % kosztów odsetek kredytu, na który otrzymujemy podstawowy tax credit
2017/18 75 25
2018/19 50 50
2019/20 25 75
2020/21 0 100

To jak duży impakt będzie miała ta zmiana, będzie zależeć od indywidualnych okoliczności kążdego landlorda. Dla tych mieszczących się w pierwszym progu podatkowym (basic rate), zmiany te nie mają, aż tak wielkiego znaczenia, natomiast landlordzi z bogatym portfolio lub wyższymi dochodami bez wątpienia odczują to na swoim portfelu.

3. Ulga „wear and tear”

Właściciele umeblowanych nieruchomości na wynajem, mogą skorzystać z ulgi „wear and tear”, z uwagi na fakt, że wyposażenie musi być co jakiś czas wymieniane na nowe.

Do niedawna, ulga wynosiła 10% czynszu brutto, ale ostatnio wprowadzone zmiany umożliwiają jedynie odpisywanie od dochodu tylko faktycznie poniesionych kosztów wymiany mebli. Landlordzi muszą posiadać dowód zakupu i ubiegać się o zwrot w roku, w którym wymiana miała miejsce. W ramach ulgi nie można starać się o zwrot za pierwsze, wstepne wyposażenie mieszkania.

4. Podatek od składek ubezpieczenia

Stając się landlordem możemy oczekiwać, że zapłacimy 12% podateku od składki ubezpieczenia nieruchomości, która jest wynajmowana.

Mimo, że nie ma prawnego wymogu posiadania takiego ubezpieczenia, kredytodawcy hipoteczni zwykle wymagają ubezpieczenia, które pokryje koszty odbudowy nieruchomości lub napraw strukturalnych, jeżeli zostanie ona uszkodzona podczas pożaru, burzy, powodzi lub na skutek aktu wandalizmu.

Właściciele mogą również zdecydować się na dodatkowe ubezpieczenie, które obejmuje np. uszkodzenie ich wyposażenia i wyposażenia najemców lub sytuacje awaryjne w domu.

Składka ubezpieczeniowa wzrosły w przypadku prawie wszystkich kategorii ubezpieczeń związanych z nieruchomością wynajmowaną z 6% przed listopadem 2015 do 12% obecnie.

5. Capital gains tax

Właściciele nieruchomości podlegają podatkowi od zysków kapitałowych (CGT) w momemcie sprzedaży nieruchomości. Wielkość zysku jest zwykle różnicą między kwotą za jaką nieruchomość została zakupiona, a kwotą uzyskaną w momencie sprzedaży. Landlordzi mogą odliczyć koszty związane z zakupem, sprzedażą i ulepszaniem swojej nieruchomości w celu zmniejszenia zysku, dlatego ważne jest, aby zachować dowody poniesionych kosztow. Podatnicy  z pierwszego progu podatkowego płacą 18% od zysków, które uzyskują przy sprzedaży nieruchomości, podczas gdy Ci, którzy przekraczają ten próg – 28%. Właściciele muszą również wiedzieć o kilku planowanych zmianach związanych z CGT  dotyczących terminów płatności podatku. Obecnie CGT od sprzedaży nieruchomości jest płatne w dniu do 31 stycznia – po zakończeniu roku podatkowego, w którym odbyła się sprzedaż. Jednak w przypadku sprzedaży nieruchomości dokonanej po 6 kwietnia 2020 r. oczekuje się, że płatność będzie musiała zostać dokonana znacznie szybciej – 30 dni po zakończeniu sprzedaży. Ponadto od tego dnia zmniejszą się także dostępne obecnie ulgi dotyczące nieruchomości, która była wcześniej głównym prywatnym miejscem zamieszkania.

🚨Twoja nieruchomosc moze byc przejeta przez kredytodawce, jesli nie splacasz rat kredytu hipotecznego na czas.
🚨Your home may be repossessed if you do not keep up repayments on your mortgage.Some Buy-to-Let mortgages are not regulated by the FCA.

Filed Under: Buy to Let, Finanse i nieruchomości w UK Tagged With: btl, capitalgainstax, landlord, mortgage, podatki, stampduty, wearandtear

Witamy w sekcji naszego Bloga. Znajdziesz tutaj interesujące artykuły I najnowsze informacje z rynku nieruchomości, kredytów hipotecznych w UK, fiansów oraz ubezpieczeń.

Zastanów się dobrze zanim zabezpieczysz zadłużenia swoją nieruchomością.
Twója nieruchomość może być przejęta przez kredytodawcę jeśli nie spłacasz rat kredytu hipotecznego na czas.

Think carefully before securing debts against your home.
Your home may be repossessed if you do not keep up repayments on your mortgage.

  • First Time Buyers
  • Kupowanie domu
  • Przekredytowanie
  • Ubezpieczenia w UK
  • Kredyty w UK
    • Pod wynajem
    • Kredyt na dom
    • Kredyty mieszkaniowe
    • Kredyt hipoteczny dla pracujących w UK
    • Proces zakupu mieszkania
    • Mortgage w UK
  • Blog
  • Kontakt
  • PRIVACY NOTICE
Kontakt
Tel: 0203 488 17 51
Email: info@prestigefs.co.uk
Adres
Prestige Financial Advisers
West World
Westgate
London
W5 1DT



Godziny pracy:

Poniedziałek - Piątek 10:00-19:00
Sobota 10:00-14:00

facebook

Prestige Financial Serives - Mortgage Broker UK

BLOG – Najnowsze wpisy

  • Wracają kredyty z 5% depozytem – nie tylko dla First Time Buyers! 8 marca, 2021
  • Zwolnienie z opłaty skarbowej Stamp Duty przedłużone do czerwca 2021. 5 marca, 2021
  • Kupno nowego domu w UK – gdzie twoja rodzina będzie najlepiej prosperować? 2 marca, 2021
  • Jak bez zbędnych opóźnień kupić dom w UK 25 lutego, 2021
  • Mama i tata nadal wspierają zakup nieruchomości w UK. 17 lutego, 2021
  • Green Homes – dotacje na ekologiczne ulepszenia domu 10 lutego, 2021
  • Co 2021 przyniesie dla rynku nieruchomości w UK? 5 lutego, 2021
  • Mortgage w UK – wymagane dokumenty 29 stycznia, 2021
  • Rząd oświadczył, że nie planuje przedłużenia tymczasowej ulgi dotyczącej Stamp Duty Land Tax. 17 grudnia, 2020
  • W dalszym ciągu spada liczba mortgage w UK z opcją spłaty samych odsetek (interest-only) 23 listopada, 2020

BLOG – Kategorie

  • Brexit
  • Buy to Let
  • Finanse i nieruchomości w UK
  • Kupno domu w UK
  • Remortgage
  • ubezpieczenie uk
  • Zakup pierwszej nieruchomości
Polityka prywatności

Czytaj więcej

 

Warunki handlowe (EN)

Czytaj więcej

 

Przewodnik po usługach kredytów hipotecznych i ubezpieczeń w UK (EN)

Czytaj więcej

Kredyt | Kredyt mieszkaniowy | Kredyt na dom | Kredyt hipoteczny | Proces zakupu mieszkania | Poradnik - Mortgage

For advice and arrangement of standard residential mortgage we charge a fee of £299 and we also get commission from the lender.
Prestige Financial Advisers Ltd. Registered in England and Wales under no. 07702171. Registered office: Prestige Financial Advisers Ltd, West World, Westgate, London, W5 1DT Prestige Financial Services is a trading style of Prestige Financial Advisers Ltd which is an appointed representative of Quilter Mortgage Planning Limited, which is authorised and regulated by the Financial Conduct Authority. Quilter Mortgage Planning Limited is entered on the FCA register (https://register.fca.org.uk/s/) under reference 440718.
Terms & Conditions

Ta strona używa cookies Więcej informacji